Vrácení daně za úroky z hypotéky

Tento článek obsahuje obecné informace, které nemusí mít souvislost s konkrétní nabídkou Partners Banky. Pro nabídku a detailní informace k produktům a službám Partners Banky se obraťte na svého finančního poradce, nebo prozkoumejte naši nabídku produktů a služeb na našem webu.

Co se v článku dozvíte důležitého:

• Jak funguje vrácení daně za úroky z hypotéky a kolik peněz můžete získat zpět.
• Jaké podklady potřebujete a kdy vám přeplatek dorazí na účet.
• Jak využít kalkulačku a na co si dát pozor při vyplňování přiznání.

Co znamená vrácení daně za úroky z hypotéky 🌟

Vrácení daně za úroky z hypotéky (respektive daňový odpočet) znamená, že si můžete zaplacené úroky odečíst od základu daně z příjmů. Jinými slovy: stát vám sníží daň o částku, kterou jste zaplatili bance na úrocích. 

Odpočet lze uplatnit u úvěrů na bydlení – například u hypotéky na koupi bytu, stavbu domu nebo rekonstrukci, ale také u úvěru ze stavebního spoření. Výsledná daňová úspora odpovídá 15 % z odečtené částky.

Kolik se vrátí z úroků hypotéky, záleží na tom, kolik jste skutečně zaplatili. Pokud jste během roku zaplatili na úrocích 80 000 Kč, můžete si odečíst celou částku. Kolik se vrátí na daních z hypotéky v tomto případě? Přibližně 12 000 Kč (15 % z 80 000 Kč). 

Maximální částka zaplacených úroků, kterou lze odečíst od základu daně, je:

• až 300 000 Kč ročně (úspora až 22 500 Kč) u nemovitostí pořízených do konce roku 2020.
• až 150 000 Kč ročně (úspora až 45 000 Kč) u nemovitostí pořízených od roku 2021.

Co musíte udělat pro vrácení úroků z hypotéky

Aby bylo možné odpočet úroků z hypotéky uplatnit, musíte podat daňové přiznání nebo požádat zaměstnavatele o roční zúčtování daně. Do přiznání uvedete částku zaplacených úroků, kterou najdete na potvrzení od banky. To banky posílají automaticky začátkem roku, nejčastěji v lednu nebo únoru. Další možností je předat potvrzení zaměstnavateli, který odpočet zahrne do ročního zúčtování daně. Ne všichni zaměstnavatelé to ale dělají.

Kdy se vrací daň z hypotéky? Záleží na termínu podání přiznání. Finanční úřad má na vrácení přeplatku obvykle 30 dní od zákonného termínu pro podání daňového přiznání. Pokud podáte přiznání elektronicky začátkem května, peníze obvykle dorazí během června. Pokud uplatníte odpočet přes zaměstnavatele, přeplatek se zpravidla promítne do únorové mzdy vyplacené v březnu.

Na co dát pozor u vrácení úroků z hypotéky – v kalkulačce a v přiznání

Kalkulačka vrácení daně z hypotéky je užitečný nástroj. Zadáte do ní částku zaplacených úroků a ona vám spočítá orientační výši daňové úspory. Je ale potřeba počítat s tím, že kalkulačka obvykle nebere v úvahu další odpočty a slevy na dani – například penzijní spoření, životní pojištění, dary nebo daňové zvýhodnění na děti či manžela.

Při vyplňování daňového přiznání dávejte pozor na správnou kolonku. Pokud přiznání vyplňujete poprvé, může být rozumné obrátit se na daňového poradce. Zaplatíte sice několik set korun, ale budete mít jistotu, že je přiznání vyplněné správně. V dalších letech už většinou stačí jen doplnit aktuální částky. 

Tipy a triky, jak si usnadnit odpočet hypotéky

• Podávejte elektronicky – je to rychlejší, intuitivnější a máte o měsíc delší lhůtu.
• Kombinujte odpočty – kromě hypotéky nezapomeňte na penzijní připojištění, životní pojištění nebo dary (včetně darování krve).
• Spoludlužníci – pokud máte hypotéku s partnerem, odpočet může uplatnit buď jeden z vás v plné výši, nebo každý rovným dílem. Vyberte si variantu, která je pro vás výhodnější vzhledem k výši vašich příjmů.
• Hlídejte si „bytovou potřebu“ – pokud jste se z nemovitosti odstěhovali a pronajímáte ji, nárok na odpočet zaniká.

Vrácení daně z hypotéky zpětně

Zapomněli jste v minulých letech uplatnit vrácení úroků z hypotéky nebo jste ani nevěděli, že na něj máte nárok? Daňové přiznání lze podat zpětně až 3 roky a odpočet úroků tak uplatnit dodatečně. 

Pokud jste například v roce 2026 uplatnili odpočet poprvé za rok 2025, můžete si zpětně podat přiznání také za roky 2024, 2023 a 2022. Za každý rok pak dostanete vratku podle toho, kolik jste tehdy zaplatili na úrocích.

Shrnutí na závěr

Vrácení daně za úroky z hypotéky vám může přinést až 22 500 Kč ročně (u starších smluv dokonce až 45 000 Kč), které jste zaplatili bance na úrocích. Stačí zaplacené úroky uvést v daňovém přiznání nebo je doložit zaměstnavateli při ročním zúčtování daně.

Daňová úspora odpovídá 15 % ze zaplacených úroků, maximálně z částky 150 000 Kč (resp. 300 000 Kč). Odpočet lze uplatnit také zpětně až za 3 roky. Peníze od finančního úřadu obvykle dorazí do měsíce od zákonného termínu pro podání přiznání.